Η τράπεζα δεν σας κρίνει, εφαρμόζει τον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο του 2007, Ν. 188(Ι)/2007. Τα άρθρα 61 και 62 λένε ακριβώς τι πρέπει να συλλέξει, πότε, και τι υποχρεούται να κάνει αν δεν το συλλέξει. Και το άρθρο 48 εξηγεί γιατί συχνά δεν σας λέει τον λόγο.
Η αίτηση για εταιρικό λογαριασμό απορρίπτεται, ή μένει μήνες σε εκκρεμότητα, και η εξήγηση που δίνεται είναι συνήθως αόριστη. Η εντύπωση που μένει είναι ότι η τράπεζα αποφασίζει κατά το δοκούν.
Δεν αποφασίζει. Εκτελεί έναν κατάλογο υποχρεώσεων που ο νόμος της επιβάλλει, και τον εκτελεί υπό την εποπτεία αρχής που μπορεί να της ζητήσει να αποδείξει ότι τον εκτέλεσε. Αν ξέρετε τι ζητά ο κατάλογος, ετοιμάζετε τον φάκελο μία φορά αντί για τρεις.
Τα τέσσερα πράγματα που ο νόμος ζητά
Το άρθρο 61(1) απαριθμεί τα μέτρα δέουσας επιμέλειας. Είναι τέσσερα, και ο φάκελός σας πρέπει να απαντά και στα τέσσερα.
Πρώτο, την εξακρίβωση και επαλήθευση της ταυτότητας του πελάτη, βάσει εγγράφων, στοιχείων ή πληροφοριών που εκδίδονται ή λαμβάνονται από αξιόπιστη και ανεξάρτητη πηγή. Ο νόμος αναγνωρίζει ρητά και τα μέσα ηλεκτρονικής ταυτοποίησης.
Δεύτερο, την εξακρίβωση του πραγματικού δικαιούχου και εύλογα μέτρα για την επαλήθευσή του, ώστε η τράπεζα να γνωρίζει ποιος είναι. Για νομικά πρόσωπα, εμπιστεύματα και παρεμφερείς διευθετήσεις, ο νόμος απαιτεί εύλογα μέτρα ώστε να γίνει κατανοητή η διάρθρωση του ιδιοκτησιακού καθεστώτος και του ελέγχου. Δεν αρκεί δηλαδή ένα όνομα: ζητείται η δομή.
Τρίτο, την αξιολόγηση και, κατά περίπτωση, τη συλλογή πληροφοριών για τον σκοπό και τη σκοπούμενη φύση της επιχειρηματικής σχέσης. Αυτό είναι το σημείο όπου αποτυγχάνουν οι περισσότερες αιτήσεις εταιρειών χωρίς δραστηριότητα στην Κύπρο.
Τέταρτο, τη συνεχή εποπτεία της σχέσης, με εξέταση των συναλλαγών ώστε να συνάδουν με το προφίλ κινδύνου του πελάτη και, εφόσον απαιτείται, με την προέλευση των χρηματικών ποσών.
Το άρθρο 61(1) προσθέτει και κάτι που αφορά τους αντιπροσώπους: η τράπεζα επαληθεύει ότι κάθε τρίτο πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό πελάτη είναι δεόντως εξουσιοδοτημένο, και εξακριβώνει και τη δική του ταυτότητα.
Ο πραγματικός δικαιούχος και το μητρώο
Εδώ βρίσκεται μια απαίτηση που πολλές εταιρείες ανακαλύπτουν αργά. Κατά την επιφύλαξη του άρθρου 62(1), όταν η τράπεζα συνάπτει νέα σχέση με εταιρεία, νομική οντότητα, εμπίστευμα ή παρεμφερή διευθέτηση που υπόκειται σε υποχρέωση καταχώρισης του πραγματικού της δικαιούχου σε μητρώο, οφείλει να συλλέξει απόδειξη της εγγραφής στο σχετικό μητρώο ή απόσπασμα των πληροφοριών από αυτό.
Εταιρεία που δεν έχει τακτοποιήσει την καταχώριση του πραγματικού δικαιούχου δεν αντιμετωπίζει απλώς μια εκκρεμότητα εταιρικής συμμόρφωσης. Δεν μπορεί να δώσει στην τράπεζα κάτι που ο νόμος υποχρεώνει την τράπεζα να συλλέξει.
Πότε γίνεται ο έλεγχος, και ο λογαριασμός που ανοίγει χωρίς να κινείται
Ο κανόνας του άρθρου 62(1) είναι ότι ο έλεγχος ταυτότητας του πελάτη και του πραγματικού δικαιούχου γίνεται πριν τη σύναψη της σχέσης ή τη διενέργεια συναλλαγής.
Το άρθρο 62(2) επιτρέπει παρέκκλιση: η επαλήθευση μπορεί να ολοκληρωθεί κατά τη διάρκεια της σύναψης, εφόσον αυτό απαιτείται για να μη διακοπεί η ομαλή διεξαγωγή των εργασιών και εφόσον ο κίνδυνος είναι μικρός, με την υποχρέωση να περατωθεί το συντομότερο δυνατό μετά την αρχική επαφή.
Το άρθρο 62(3) εξηγεί μια εμπειρία που ξενίζει: ο λογαριασμός ανοίγει, αλλά δεν κινείται. Επιτρέπεται το άνοιγμα λογαριασμού πριν από την πλήρη συμμόρφωση, νοουμένου ότι υπάρχουν κατάλληλες εγγυήσεις ώστε να μην πραγματοποιούνται συναλλαγές από τον πελάτη ή για λογαριασμό του πριν εξασφαλιστεί πλήρης συμμόρφωση με τις παραγράφους (α) και (β) του άρθρου 61(1). Ο λογαριασμός δηλαδή υπάρχει, και ο νόμος τον κρατά ακίνητο μέχρι να κλείσει ο φάκελος.
Τι συμβαίνει όταν ο φάκελος δεν κλείνει
Το άρθρο 62(4) δεν αφήνει διακριτική ευχέρεια. Όταν η υπόχρεη οντότητα δεν μπορεί να συμμορφωθεί με τις παραγράφους (α), (β) και (γ) του άρθρου 61(1), δεν πραγματοποιεί συναλλαγή μέσω τραπεζικού λογαριασμού, δεν συνάπτει την επιχειρηματική σχέση, τερματίζει τη σχέση, και εξετάζει το ενδεχόμενο υποβολής αναφοράς για ύποπτη συναλλαγή στη Μονάδα κατά το άρθρο 69.
Το άρθρο 62(5) εξαιρεί από τα παραπάνω τους ανεξάρτητους επαγγελματίες νομικούς, τους ελεγκτές, τους φορολογικούς συμβούλους και τους εξωτερικούς λογιστές, όταν ενεργούν στο πλαίσιο αξιολόγησης της νομικής κατάστασης του πελάτη ή υπεράσπισης και εκπροσώπησής του σε δικαστική διαδικασία.
Γιατί δεν σας λένε τον λόγο
Η αοριστία της απάντησης δεν είναι πάντοτε αδιαφορία. Κατά το άρθρο 48(1), η υπόχρεη οντότητα, ο διευθυντής ή ο υπάλληλός της δεν γνωστοποιεί στον πελάτη ή σε τρίτο ότι διαβιβάστηκαν, διαβιβάζονται ή θα διαβιβαστούν πληροφορίες για ύποπτες συναλλαγές στη Μονάδα, ούτε ότι διεξάγεται ή μπορεί να διεξαχθεί ανάλυσή τους.
Κατά το άρθρο 48(3), η παράβαση είναι ποινικό αδίκημα με ποινή φυλάκισης μέχρι δύο έτη ή χρηματική ποινή μέχρι πενήντα χιλιάδες ευρώ, ή και τα δύο.
Η πίεση για εξηγήσεις σε αυτό το σημείο δεν αποδίδει, γιατί ζητάτε από υπάλληλο να διαπράξει αδίκημα. Ο χρόνος αποδίδει στη διόρθωση του φακέλου.
Πότε ενεργοποιείται η αυξημένη δέουσα επιμέλεια
Το άρθρο 64(1)(α) απαριθμεί τι προστίθεται στις σχέσεις και συναλλαγές με τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου: πρόσθετες πληροφορίες για τον πελάτη και τον πραγματικό δικαιούχο, πρόσθετες πληροφορίες για τον σχεδιαζόμενο χαρακτήρα της σχέσης, πληροφορίες για την προέλευση των κεφαλαίων και την πηγή του πλούτου, πληροφορίες για τον σκοπό των σχεδιαζόμενων συναλλαγών, έγκριση από ανώτερα διοικητικά στελέχη για τη σύναψη ή διατήρηση της σχέσης, και αυξημένη εποπτεία με περισσότερους και συχνότερους ελέγχους.
Η έγκριση από ανώτερο στέλεχος εξηγεί γιατί ορισμένοι φάκελοι ακινητοποιούνται χωρίς απόρριψη. Δεν λείπει έγγραφο, λείπει υπογραφή που κανείς δεν βιάζεται να βάλει.
Τι να ετοιμάσετε
Ένα διάγραμμα ιδιοκτησίας που φτάνει μέχρι φυσικά πρόσωπα, όχι μέχρι την επόμενη εταιρεία. Απόδειξη της καταχώρισης του πραγματικού δικαιούχου. Περιγραφή της σκοπούμενης δραστηριότητας με ονόματα πελατών και προμηθευτών και τάξη μεγέθους των ροών. Τεκμηρίωση της προέλευσης των κεφαλαίων που θα εισέλθουν, με έγγραφα και όχι με αφήγηση. Και σαφή εξουσιοδότηση για όποιον θα μιλήσει στην τράπεζα εκ μέρους της εταιρείας.
Τι να μας στείλετε
Τα εταιρικά έγγραφα, το διάγραμμα ιδιοκτησίας, ό,τι έχει ήδη ζητήσει η τράπεζα γραπτώς, και την αλληλογραφία μέχρι σήμερα. Αν υπάρχει προηγούμενη απόρριψη, στείλτε την: η δεύτερη αίτηση σχεδιάζεται γύρω από το τι έλειψε στην πρώτη.
Το παρόν κείμενο έχει ενημερωτικό χαρακτήρα και δεν αποτελεί νομική συμβουλή. Η νομοθεσία και η εφαρμογή της ενδέχεται να μεταβληθούν, ενώ κάθε περίπτωση διαφέρει. Για συμβουλή στη δική σας υπόθεση επικοινωνήστε με τον Κλείτο Πλατή στο klitos@kleanthousplatis.com ή στο +357 22 680 330.
Κλείτος Πλατής
Δικηγόρος, Συνέταιρος
Κλεάνθους & Πλατής Δ.Ε.Π.Ε., Λευκωσία · Δημοσιεύθηκε 16 Αυγούστου 2026
Χρειάζεστε συμβουλή για δική σας υπόθεση;
Στείλτε μας τα έγγραφα και μια σύντομη περιγραφή στο office@kleanthousplatis.com και θα σας απαντήσουμε εντός μίας εργάσιμης ημέρας.
Ή συμπληρώστε τη φόρμα επικοινωνίας, στείλτε μας μήνυμα στο WhatsApp, ή τηλεφωνήστε στο +357 22 680 330.